Document de référence et rapport fi nancier annuel 2014 - BNP PARIBAS160

4 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2014

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Notes annexes aux é tats fi nanciers

Bilan

Les tableaux ci-dessous présentent les effets de l application des normes IFRS 10, IFRS 11 et de l amendement à la norme IAS 32 sur le bilan du Groupe au 1er janvier 2013 et au 31 décembre 2013.

En millions d euros

1er janvier 2013 avant IFRS 10 et 11, et amendement IAS 32

Retraitements IFRS 10

Retraitements IFRS 11

Retraitements amendement

IAS 32 1er janvier 2013

retraité ACTIF Caisse, Banques centrales 103 190 (1 489) 101 701 Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres de transaction 143 465 (300) 143 165 Prêts et opérations de pensions 146 899 144 1 981 149 024 Portefeuille évalué en valeur de marché sur option 62 800 809 63 609 Instruments fi nanciers dérivés 410 635 (13) 67 5 160 415 849

Instruments fi nanciers dérivés de couverture 14 267 (81) 14 186 Actifs fi nanciers disponibles à la vente 192 506 (5 743) 186 763 Prêts et créances sur les établissements de crédit 40 406 79 7 079 47 564 Prêts et créances sur la clientèle 630 520 4 449 (19 418) 22 615 573 Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 5 836 (142) 5 694 Actifs fi nanciers détenus jusqu à l échéance 10 284 (6) 10 278 Actifs d impôts courants et différés 8 732 (248) 8 484 Comptes de régularisation et actifs divers 99 207 (1) (864) 98 342 Participations dans les entreprises mises en équivalence 7 031 2 497 9 528 Immeubles de placement 927 1 023 1 950 Immobilisations corporelles 17 319 (368) 16 951 Immobilisations incorporelles 2 585 (60) 2 525 Écarts d acquisition 10 591 (428) 10 163 TOTAL ACTIF 1 907 200 6 346 (19 360) 7 163 1 901 349 DETTES Banques centrales 1 532 1 532 Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres de transaction 52 432 (154) 52 278 Emprunts et opérations de pensions 203 063 1 1 981 205 045 Portefeuille évalué en valeur de marché sur option 43 530 1 832 45 362 Instruments fi nanciers dérivés 404 598 50 5 160 409 808

Instruments fi nanciers dérivés de couverture 17 286 (279) 17 007 Dettes envers les établissements de crédit 111 735 (1 985) 109 750 Dettes envers la clientèle 539 513 (216) (12 817) 22 526 502 Dettes représentées par un titre 173 198 4 589 (2 580) 175 207 Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 2 067 2 067 Passifs d impôts courants et différés 2 943 (186) 2 757 Comptes de régularisation et passifs divers 86 691 141 (687) 86 145 Provisions techniques des sociétés d assurance 147 992 147 992 Provisions pour risques et charges 11 380 (120) 11 260 Dettes subordonnées 15 223 (329) 14 894 TOTAL DETTES 1 813 183 6 346 (19 086) 7 163 1 807 606 CAPITAUX PROPRES

Total capital, réserves consolidées et résultat de la période, part du Groupe 82 218 (151) 82 067 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres 3 226 3 226

Total part du Groupe 85 444 - (151) - 85 293 Réserves et résultat des minoritaires 8 161 (121) 8 040 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres 412 (2) 410

Total intérêts minoritaires 8 573 - (123) 8 450 TOTAL CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS 94 017 (274) 93 743 TOTAL PASSIF 1 907 200 6 346 (19 360) 7 163 1 901 349