Document de référence et rapport fi nancier annuel 2014 - BNP PARIBAS176

4 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2014

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Notes annexes aux é tats fi nanciers

En millions d euros, au

31 décembre 2014

Portefeuille de transaction Portefeuille évalué en valeur

de marché sur option Actifs disponibles à la vente

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total

Portefeuille de titres 119 509 33 221 3 816 156 546 63 888 11 872 2 803 78 563 190 828 52 231 9 233 252 292

Bons du Trésor et obligations d État 57 043 5 369 62 412 1 499 29 1 528 117 689 5 716 123 405

Valeurs mobilières adossées à des actifs(1) - 11 684 2 165 13 849 - - - - - 3 691 232 3 923

CDOs/CLOs(2) 199 2 140 2 339 - 141 224 365

Autres valeurs mobilières adossées à des actifs 11 485 25 11 510 - 3 550 8 3 558

Autres titres à revenu fi xe 13 847 14 125 1 230 29 202 1 814 4 638 32 6 484 65 303 39 513 1 888 106 704

Actions et autres titres à revenu variable 48 619 2 043 421 51 083 60 575 7 205 2 771 70 551 7 836 3 311 7 113 18 260

Prêts et opérations de pension - 160 228 5 548 165 776 - 264 - 264

Prêts 684 684 264 264

Opérations de pension 159 544 5 548 165 092 -

ACTIFS FINANCIERS EN VALEUR DE MARCHÉ PAR RÉSULTAT ET DISPONIBLES À LA VENTE

119 509 193 449 9 364 322 322 63 888 12 136 2 803 78 827 190 828 52 231 9 233 252 292

Portefeuille de titres 74 857 3 823 232 78 912 - - - -

Bons du Trésor et obligations d État 57 064 655 57 719 -

Autres titres à revenu fi xe 6 216 2 847 232 9 295 -

Actions et autres titres à revenu variable 11 577 321 11 898 -

Emprunts et opérations de pension - 182 733 14 000 196 733 - 1 921 88 2 009

Emprunts 4 131 5 4 136 1 921 88 2 009

Opérations de pension 178 602 13 995 192 597 -

Dettes représentées par un titre (note 5.i) - - - - - 36 537 11 634 48 171

Dettes subordonnées (note 5.i) - - - - - 1 540 10 1 550

Dettes représentatives de parts de fonds consolidés détenues par des tiers - - - - 5 261 641 - 5 902

PASSIFS FINANCIERS EN VALEUR DE MARCHÉ PAR RÉSULTAT

74 857 186 556 14 232 275 645 5 261 40 639 11 732 57 632

Classes d instruments et classification au sein de la hiérarchie pour les actifs et passifs évalués à la valeur de marché

Comme énoncé dans le résumé des principes comptables (cf. note 1.c.10), les instruments fi nanciers évalués à la valeur de marché sont répartis selon une hiérarchie qui comprend trois niveaux.

La ventilation des actifs et des passifs par classes de risques a pour objectif de préciser la nature des instruments :

■ Les expositions titrisées sont présentées par type de collatéral ;

■ Pour les instruments dérivés, les valeurs de marché sont ventilées selon le facteur de risque dominant, à savoir le risque de taux d intérêt, le risque de change, le risque de crédit et le risque action. Les instruments dérivés de couverture sont principalement des instruments dérivés de taux d intérêts