Document de référence et rapport fi nancier annuel 2014 - BNP PARIBAS182

4 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2014

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Notes annexes aux é tats fi nanciers

Tableau de variation des instruments financiers de Niveau 3

Pour les instruments fi nanciers de Niveau 3, les mouvements suivants sont intervenus entre le 1er janvier 2013 et le 31 décembre 2014 :

En millions d euros

Actifs fi nanciers Passifs fi nanciers

Instruments fi nanciers

en valeur de marché

par résultat détenus à

des fi ns de transaction

Instruments fi nanciers

en valeur de marché par résultat sur

option

Actifs fi nanciers

disponibles à la vente Total

Instruments fi nanciers

en valeur de marché

par résultat détenus à

des fi ns de transaction

Instruments fi nanciers

en valeur de marché par résultat sur

option Total

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2012 13 639 4 049 9 936 27 624 (17 289) (8 554) (25 843)

Achats 5 145 2 382 973 8 500 -

Émissions - (6 963) (8 134) (15 097)

Ventes (2 414) (2 383) (1 122) (5 919) -

Règlements(1) (1 917) (1 111) (701) (3 729) 6 563 6 595 13 158

Transferts vers le niveau 3 850 12 133 995 (569) (554) (1 123)

Transferts hors du niveau 3 (866) (89) (1 551) (2 506) 628 153 781 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat au titre des opérations échues ou rompues au cours de l exercice 73 95 (171) (3) 321 119 440 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat pour les instruments en vie en fi n de période 30 (96) (66) 113 213 326 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres

Éléments relatifs aux variations de parités monétaires (303) (72) (375) 300 39 339 Variations d actifs et passifs comptabilisées en capitaux propres 255 255 -

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2013(2) 14 237 2 859 7 680 24 776 (16 896) (10 123) (27 019)

Achats 8 725 2 743 3 532 15 000 -

Émissions - (12 622) (4 506) (17 128)

Ventes (1 459) (2 562) (1 266) (5 287) -

Règlements(1) (7 727) (233) (1 262) (9 222) 3 838 2 507 6 345

Transferts vers le niveau 3 3 204 90 3 294 (2 188) (4 178) (6 366)

Transferts hors du niveau 3 (3 106) (122) (409) (3 637) 332 4 197 4 529 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat au titre des opérations échues ou rompues au cours de l exercice 132 48 (87) 93 880 239 1 119 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat pour les instruments en vie en fi n de période 5 302 70 (8) 5 364 2 127 313 2 440 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres

Éléments relatifs aux variations de parités monétaires 647 151 798 (950) (181) (1 131) Variations d actifs et passifs comptabilisées en capitaux propres 812 812 -

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2014 19 955 2 803 9 233 31 991 (25 479) (11 732) (37 211)

(1) Comprend, pour les actifs, les remboursements de principal, les règlements des intérêts et les fl ux de paiements et d encaissements sur dérivés lorsque leur valorisation est positive et, pour les passifs, les remboursements d emprunts, les intérêts versés sur emprunts et les fl ux de paiements et d encaissements sur dérivés lorsque leur valorisation est négative.

(2) Données retraitées par application des normes IFRS 10 et 11 et de l amendement à la norme IAS 32 (cf. notes 1.a et 2).