Document de référence et rapport fi nancier annuel 2014 - BNP PARIBAS 257

5RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES

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Gestion du capital et adéquation des fonds propres

➤ TABLEAU N° 2 : PASSAGE DU BILAN COMPTABLE CONSOLIDÉ AU BILAN PRUDENTIEL

En millions d euros

31 décembre 2014

Périmètre comptable

Retraitements assurance

Retraitements IFRS 11

Périmètre p rudentiel

ACTIF

Caisse, banques centrales 117 473 (7) 197 117 663

Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres de transaction 156 546 - 5 156 551

Prêts et opérations de pensions 165 776 5 682 - 171 458

Portefeuille évalué en valeur de marché sur option 78 827 (75 858) - 2 969

Instruments fi nanciers dérivés 412 498 5 (18) 412 485

Instruments fi nanciers dérivés de couverture 19 766 (85) 14 19 695

Actifs fi nanciers disponibles à la vente 252 292 (106 282) 4 512 150 522

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 718 - - 718

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 1 150 - - 1 150

Prêts et créances sur les établissements de crédit 43 348 (1 206) (4 122) 38 020

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 582 - (81) 501

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 45 - - 45

Prêts et créances sur la clientèle 657 403 1 395 5 971 664 769

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % - 1 948 - 1 948

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 5 603 - - 5 603

Actifs fi nanciers détenus jusqu à l échéance 8 965 (8 436) - 529

Actifs d impôts courants et différés 8 629 (99) 124 8 654

Comptes de régularisation et actifs divers 110 088 (4 705) 325 105 708

Participations dans les entreprises mises en équivalence 7 371 5 091 (660) 11 802

dont participations dans les entités du secteur fi nancier 2 790 - (644) 2 146

dont écarts d acquisition 406 219 - 625

Immeubles de placement 1 614 (1 251) - 363

Immobilisations corporelles 18 032 (397) 252 17 887

Immobilisations incorporelles 2 951 (141) 10 2 820

dont immobilisations incorporelles hors droits hypothécaires 2 907 (140) 10 2 777

Écarts d acquisition 10 577 (219) - 10 358

TOTAL ACTIF 2 077 759 (186 513) 6 610 1 897 856