Document de référence et rapport fi nancier annuel 2014 - BNP PARIBAS 321

5RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES

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Risque de contrepartie

Le dispositif de stress testing du risque de contrepartie est conforme au dispositif de risque de marché (v oir partie Risque de marché relatif aux activités de négociation sur instruments fi nanciers de la section 5.7). Il s appuie ainsi sur les mêmes hypothèses de fl uctuation des marchés lorsque les scénarios sont identiques. Les stress tests comprennent également des facteurs spécifi ques au risque de contrepartie, comme la détérioration de la qualité de crédit de la contrepartie ou les chocs affectant la volatilité, utilisés par le moteur de simulation de risque de contrepartie à terme.

Cette analyse s inscrit dans le cadre du dispositif du rapport de synthèse de risque à destination de la Direction et partage par ailleurs certaines instances avec le risque de marché comme le Capital Markets Risk Committee (CMRC), principal Comité gouvernant les risques de marché et de contrepartie. En termes de gouvernance, les dispositifs de stress testing pour le risque de contrepartie et pour le risque de marché sont tous deux couverts par le même comité, le Stress Testing Steering Committee.

EXPOSITION AU RISQUE DE CONTREPARTIE [Audité]

Le tableau ci-dessous présente l exposition au risque de contrepartie (mesurée par l exposition au moment du défaut) des contrats sur instruments fi nanciers dérivés et des opérations de prêts/emprunts de titres après, le cas échéant, accords de compensation par classe d exposition bâloise.

➤ TABLEAU N° 40 : VALEUR EXPOSÉE AU RISQUE DE CONTREPARTIE PAR CLASSE D EXPOSITION (HORS CCP ET HORS CVA)

En millions d euros

31 décembre 2014 Bâle 3

31 décembre 2013 Bâle 2.5 Variation

IRBA Approche Standard Total IRBA

Approche Standard Total Total

Administrations centrales et banques centrales 24 711 24 24 735 13 642 - 13 642 11 093

Entreprises 57 811 1 056 58 867 39 972 1 028 41 000 17 867

Établissements(*) 34 197 634 34 831 22 356 884 23 240 11 591

Clientèle de détail 1 5 6 - 18 18 (12)

TOTAL EAD 116 720 1 719 118 439 75 970 1 930 77 900 40 539

(*) La classe d exposition « Établissements » correspond aux établissements de crédit et entreprises d investissement y compris ceux reconnus de pays tiers. En outre cette classe regroupe certaines expositions sur des administrations régionales et locales, des entités du secteur public et des banques multilatérales de développement qui ne sont pas traitées comme des administrations centrales.

Sur le risque de contrepartie, la part des expositions en approche IRBA est de 99 % au 31 décembre 2014, comparé à 98 % au 31 décembre 2013.