Document de référence et rapport fi nancier annuel 2014 - BNP PARIBAS358

5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES

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Risques opérationnel, de non-conformité et de réputation

opérationnel sont modélisées selon des distributions calibrées sur les données disponibles ;

■ les données historiques et prospectives sont utilisées dans le calcul du capital avec une prépondérance des données prospectives, seules capables de représenter les risques extrêmes ;

■ le modèle utilisé se veut fi dèle aux données l alimentant, de manière à permettre aux métiers l appropriation des résultats produits : de ce fait, la plus grande part des hypothèses est intégrée dans les données elles-mêmes ;

■ les calculs de capital sont réalisés de manière prudente : dans ce cadre, il est procédé à une revue approfondie des données utilisées afi n de les compléter éventuellement de risques nécessitant une représentation dans le profi l de risque du Groupe.

Le capital réglementaire sur le périmètre AMA correspond à la VaR (Value at Risk), c est-à-dire au montant maximum de perte possible sur une année, pour un niveau de certitude donné (99,9 % au titre du capital réglementaire). Le calcul est effectué globalement sur l ensemble des données relatives au périmètre AMA du Groupe, puis alloué aux entités juridiques composant ce périmètre.

Méthodes forfaitaires

Le Groupe BNP Paribas a choisi de mettre en œuvre un calcul de capital selon une approche forfaitaire (standard ou de base) pour les entités du périmètre de consolidation qui n utilisent pas le modèle interne.

■ l approche de base : le calcul de l exigence de fonds propres est défi ni comme la moyenne sur les trois dernières années du Produit Net Bancaire (indicateur d exposition) multiplié par un facteur alpha unique fi xé par le superviseur (coeffi cient de pondération de 15 %).

■ l approche standard : le calcul de l exigence de fonds propres est défi ni comme la moyenne sur les trois dernières années du Produit Net Bancaire multiplié par un facteur bêta (défi ni par le superviseur) correspondant à chaque ligne de métier. Pour réaliser ce calcul, toutes les lignes de métiers du Groupe sont ventilées dans les huit catégories d activité sans exception ni chevauchement.

EXIGENCES DE FONDS PROPRES

➤ TABLEAU N° 72 : EXIGENCES DE FONDS PROPRES AU TITRE DU RISQUE OPÉRATIONNEL

En millions d euros

Exigences de fonds propres

31 décembre 2014 Bâle 3 (plein)

31 décembre 2013 Bâle 3 (plein) Variation

31 décembre 2013 Bâle 2.5

Approche Modèle interne AMA 3 256 2 950 306 2 950

Approche Standard 698 713 (15) 713

Approche de Base 401 366 35 366

RISQUE OPÉRATIONNEL 4 355 4 029 326 4 029

ASSURANCE ET TECHNIQUES D ATTÉNUATION DU RISQUE La couverture des risques du Groupe BNP Paribas est réalisée dans la double perspective de protéger son bilan et son compte de résultat. Elle repose sur une identifi cation et une évaluation des risques, via notamment la réalisation de cartographies de risques, le recensement des pertes opérationnelles subies par le Groupe et des analyses prospectives.

L achat de polices d assurance auprès d acteurs de premier plan permet de remédier aux éventuelles atteintes signifi catives résultant de fraudes, de détournements et de vols, de pertes d exploitation ou de mise en cause de la responsabilité civile du Groupe ou des collaborateurs dont il a la

charge. Certains risques sont conservés, afi n que le Groupe BNP Paribas optimise ses coûts tout en conservant une parfaite maîtrise de son exposition. Il s agit de risques bien identifi és, dont l impact en termes de fréquence et de coût est connu ou prévisible.

Le Groupe est, par ailleurs, attentif dans le cadre de la couverture de ses risques, à la qualité, à la notation et donc à la solvabilité de ses partenaires assureurs. Il est à noter que des informations détaillées sur les risques encourus ainsi que des visites de sites permettent aux assureurs d apprécier la qualité de la prévention au sein de BNP Paribas, ainsi que les moyens de sécurité mis en place et régulièrement adaptés aux nouvelles normes et réglementations.