Document de référence et rapport fi nancier annuel 2016 - BNP PARIBAS176

4 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2016

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Notes annexes aux états fi nanciers

Tableau de variation des instruments financiers de Niveau 3

Pour les instruments fi nanciers de Niveau 3, les mouvements suivants sont intervenus entre le 1er janvier 2015 et le 31 décembre 2016 :

En millions d euros

Actifs fi nanciers Passifs fi nanciers

Instruments fi nanciers

en valeur de marché

par résultat détenus à

des fi ns de transaction

Instruments fi nanciers

en valeur de marché par résultat sur

option

Actifs fi nanciers

disponibles à la vente TOTAL

Instruments fi nanciers

en valeur de marché

par résultat détenus à

des fi ns de transaction

Instruments fi nanciers

en valeur de marché par résultat sur

option TOTAL

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2014 19 955 2 803 9 233 31 991 (25 479) (11 732) (37 211)

Achats 4 818 4 161 2 019 10 998 -

Émissions - (2 128) (9 021) (11 149)

Ventes (2 291) (3 470) (1 292) (7 053) -

Règlements(1) (11 355) (89) (999) (12 443) 15 159 8 519 23 678

Transferts vers le niveau 3 1 012 130 245 1 387 (463) (1 607) (2 070)

Transferts hors du niveau 3 (1 750) (63) (440) (2 253) 1 440 2 464 3 904 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat au titre des opérations échues ou rompues au cours de l exercice (1 778) 122 (162) (1 818) 1 339 250 1 589 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat pour les instruments en vie en fi n de période 1 834 149 (58) 1 925 (716) 83 (633) Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres

Éléments relatifs aux variations de parités monétaires 626 131 757 (759) (237) (996) Variations d actifs et passifs comptabilisées en capitaux propres 643 643 -

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2015 11 071 3 743 9 320 24 134 (11 607) (11 281) (22 888)

Achats 2 061 1 308 1 133 4 502 -

Émissions - (2 266) (5 720) (7 986)

Ventes (1 429) (1 210) (2 098) (4 737) -

Règlements(1) (1 706) (115) (123) (1 944) (1 486) 3 889 2 403

Transferts vers le niveau 3 427 7 654 1 088 (430) (1 393) (1 823)

Transferts hors du niveau 3 (4 283) (218) (653) (5 154) 903 1 401 2 304 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat au titre des opérations échues ou rompues au cours de l exercice (148) 376 (278) (50) 3 071 6 3 077 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat pour les instruments en vie en fi n de période 2 612 43 (15) 2 640 148 (41) 107 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres

Éléments relatifs aux variations de parités monétaires (163) (163) (238) (67) (305) Variations d actifs et passifs comptabilisées en capitaux propres 340 340 -

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2016 8 442 3 934 8 280 20 656 (11 905) (13 206) (25 111)

(1) Comprend, pour les actifs, les remboursements de principal, les règlements des intérêts et les fl ux de paiements et d encaissements sur dérivés lorsque leur valorisation est positive et, pour les passifs, les remboursements d emprunts, les intérêts versés sur emprunts et les fl ux de paiements et d encaissements sur dérivés lorsque leur valorisation est négative.