Document de référence et rapport fi nancier annuel 2016 - BNP PARIBAS224

4 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2016

4

Notes annexes aux états fi nanciers

31 décembre 2016 31 décembre 2015

Dénomination Pays Méthode %

contrôle %

intérêt Réf. Méthode %

contrôle %

intérêt Réf. RD Portofoliu SRL Roumanie ME* 100% 83,0% ME* 100% 83,0% E2 Same Deutz Fahr Finance France IG (1) 100% 83,0% IG (1) 100% 83,0% Same Deutz Fahr Finance Ltd Royaume-Uni IG 100% 83,0% IG 100% 83,0% SREI Equipment Finance Ltd Inde S2 ME (3) 50,0% 41,5% Entités Structurées BNPP B Institutional II Short Term Belgique IG - - IG - - E1 Vela Lease SRL Italie S3 Personal Investors DAB Bank AG Allemagne S4 Geojit BNPP Financial Services Ltd Inde S2 ME 34,4% 34,4% Geojit Technologies Private Ltd Inde ME 35,0% 35,0% ME* 57,4% 57,4% D1 Hellobank BNPP Austria AG Autriche IG 100% 100% IG 100% 100% V4 Sharekhan Financial Services Private Ltd Inde ME* 100% 100% E3

Sharekhan Ltd Inde IG 100% 100% E3 Entités Structurées DAB Bank AG (Ex- BNPP Beteiligungsholding AG) Allemagne S4

Human Value Developers Private Ltd Inde IG - - E3 International Financial Services BNP Paribas Personal Finance Alpha Crédit SA Belgique IG 100% 99,9% IG 100% 99,9% Axa Banque Financement France ME 35,0% 35,0% ME 35,0% 35,0% Banco BNPP Personal Finance SA Portugal IG 100% 100% IG 100% 100% Banco Cetelem Argentina SA Argentine IG 100% 100% IG 100% 100% Banco Cetelem SA Espagne IG 100% 100% IG 100% 100% Banco Cetelem SA Brésil IG 100% 100% IG 100% 100% Banco de Servicios Financieros SA Argentine ME 40,0% 40,0% ME 40,0% 40,0% Banque Solféa France ME (3) 45,0% 45,0% V4 ME (3) 44,9% 44,9% BGN Mercantil E Servicos Ltda Brésil ME* 100% 100% ME* 100% 100% BNPP Personal Finance France IG 100% 100% IG 100% 100% BNPP Personal Finance (succ.  Autriche) Autriche IG 100% 100% E2 BNPP Personal Finance (succ.  République Tchèque) Rép. Tchèque IG 100% 100% IG 100% 100% E2

BNPP Personal Finance (succ.  Slovaquie) Slovaquie IG 100% 100% E2

BNPP Personal Finance BV Pays-Bas IG 100% 100% IG 100% 100% BNPP Personal Finance EAD Bulgarie IG 100% 100% IG 100% 100% BNPP Personal Finance SA de CV Mexique IG 100% 100% IG 100% 100% Cafi neo France IG (1) 51,0% 50,8% IG (1) 51,0% 50,8% Carrefour Banque France ME 40,0% 40,0% ME 40,0% 40,0% V1 Cetelem Algérie Algérie S3 Cetelem America Ltda Brésil IG 100% 100% IG 100% 100% Cetelem Bank LLC Russie ME 20,8% 20,8% ME 20,8% 20,8% V3 Cetelem CR AS Rép. Tchèque S4 Cetelem IFN Roumanie IG 100% 100% IG 100% 100% Cetelem Serviços Ltda Brésil ME* 100% 100% D1 IG 100% 100% Cetelem Slovensko AS Slovaquie S4 IG 100% 100% CMV Médiforce France IG (1) 100% 100% IG (1) 100% 100% Cofi ca Bail France IG (1) 100% 100% IG (1) 100% 100% Cofi plan France IG (1) 100% 100% IG (1) 100% 100% Commerz Finanz Allemagne IG 50,1% 50,1% IG 50,1% 50,1% Communication Marketing Services France S4 Compagnie de Gestion et de Prêts France S4

31 décembre 2016 31 décembre 2015

Dénomination Pays Méthode %

contrôle %

intérêt Réf. Méthode %

contrôle %

intérêt Réf. Creation Consumer Finance Ltd Royaume-Uni IG 100% 100% IG 100% 100% Creation Financial Services Ltd Royaume-Uni IG 100% 100% IG 100% 100% Creation Marketing Services Ltd Royaume-Uni S1 Crédit Moderne Antilles Guyane France IG (1) 100% 100% IG (1) 100% 100% Crédit Moderne Océan Indien France IG (1) 97,8% 97,8% IG (1) 97,8% 97,8% Direct Services Bulgarie IG 100% 100% IG 100% 100% Domofi nance France IG (1) 55,0% 55,0% IG (1) 55,0% 55,0% Effi co France IG 100% 100% IG 100% 100% Effi co Iberia SA Espagne ME* 100% 100% ME* 100% 100% EkspresBank Danemark IG 100% 100% IG 100% 100% EkspresBank (succ.  Norvège) Norvège IG 100% 100% IG 100% 100% Eos Aremas Belgium SA NV Belgique ME 50,0% 49,9% ME 50,0% 49,9% Eurocredito EFC SA Espagne S4 Facet France S4 Fidecom France IG 82,4% 82,4% IG 82,4% 82,4% Fidem France S4 Fimestic Expansion SA Espagne S4 IG 100% 100% Findomestic Banca SPA Italie IG 100% 100% IG 100% 100% Findomestic Banka AD Serbie ME* 100% 100% D1 IG 100% 100% GCC Consumo Establecimiento Financiero de Credito SA Espagne ME* 51,0% 51,0% E1

Gesellschaft für Capital & Vermögensverwaltung GmbH Allemagne ME* 100% 99,9% ME* 100% 99,9%

Gestion et Services Groupe Cofi noga GIE France S4

Inkasso Kodat GmbH & Co KG Allemagne ME* 100% 99,9% ME* 100% 99,9% LaSer Cofi noga France S4 LaSer Loyalty France S4 LaSer SA France S4 Leval 20 France IG 100% 100% IG 100% 100% Loisirs Finance France IG (1) 51,0% 51,0% IG (1) 51,0% 51,0% Magyar Cetelem Bank ZRT Hongrie IG 100% 100% IG 100% 100% Norrsken Finance France IG (1) 100% 100% V1 IG (1) 51,0% 51,0% Oney Magyarorszag ZRT Hongrie ME 40,0% 40,0% ME 40,0% 40,0% Prêts et Services SAS France IG (1) 100% 100% IG (1) 100% 100% Projéo France IG (1) 100% 100% IG (1) 100% 100% V1 RCS Botswana Proprietary Ltd Botswana S3 RCS Cards Proprietary Ltd Afrique du Sud IG 100% 100% IG 100% 100% RCS Collections Proprietary Ltd Afrique du Sud S3 RCS Home Loans Proprietary Ltd Afrique du Sud S3 RCS Investment Holdings Ltd Afrique du Sud IG 100% 100% IG 100% 100% RCS Investment Holdings Namibia Proprietary Ltd Namibie S3

Retail Mobile Wallet France IG 100% 100% IG 100% 100% D1 Servicios Financieros Carrefour EFC SA Espagne ME 37,3% 40,0% ME 37,3% 40,0% V4 Sundaram BNPP Home Finance Ltd Inde ME 49,9% 49,9% ME 49,9% 49,9% Suning Consumer Finance Company Ltd Chine ME 15,0% 15,0% E1 Sygma Banque France S4 Sygma Banque (succ.  Pologne) Pologne S1 Sygma Banque (succ.  Royaume-Uni) Royaume-Uni S1 Sygma Funding Two Ltd Royaume-Uni IG 100% 100% IG 100% 100% Symag France IG 100% 100% IG 100% 100% TEB Tuketici Finansman AS Turquie IG 100% 92,8% IG 100% 92,8% UCB Ingatlanhitel RT Hongrie IG 100% 100% IG 100% 100%

(a) Au 31 décembre 2016, les Fonds Communs de Créances UCI regroupent 14 fonds (FCC UCI 7 à 12, 14 à 18 et RMBS Prado I à III), versus 12 fonds au 31 décembre 2015 (FCC UCI 7 à 12, 14 à 18 et RMBS Prado I).

(b) Au 31 décembre 2016, le Fonds Commun de Titrisation Autonoria regroupe 1 compartiment (Autonoria 2014), versus 2 compartiments au 31 décembre 2015 (Autonoria 2014 et Autonoria 2012-2).

(c) Au 31 décembre 2015 et 31 décembre 2016, le Fonds Commun de Titrisation Domos regroupe les fonds Domos 2008 et Domos 2011 (comprenant 2 compartiments Domos 2011-A et Domos 2011-B).

Mouvements de périmètre Entrées (E) de périmètre E1 Franchissement d un des seuils de consolidation tels que défi nis par le Groupe (cf. note 1.b) E2 Création d entité E3 Acquisition, prise de contrôle ou d infl uence notable Sorties (S) de périmètre S1 Cessation d activité (dissolution, liquidation...) S2 Cession hors Groupe, perte de contrôle ou perte d infl uence notable S3 Franchissement des seuils de consolidation tels que défi nis par le Groupe (cf. note 1.b) S4 Fusion absorption, Transmission Universelle du Patrimoine

Variations (V) de taux V1 Acquisition complémentaire V2 Cession partielle V3 Dilution V4 Relution ME* Entités contrôlées faisant l objet d une consolidation simplifi ée par mise en équivalence en raison de leur caractère

peu signifi catif Divers D1 Changement de méthode de consolidation non lié à une variation de taux

Périmètre de consolidation prudentiel (1) Filiales françaises dont la surveillance des exigences prudentielles est assurée dans le cadre de la surveillance sur

base consolidée de BNP Paribas SA, conformément aux dispositions de l article 7.1 du règlement (UE) n°575/2013 du Parlement européen et du Conseil.

(2) Entités d activité d assurance mises en équivalence dans le périmètre de consolidation prudentiel. (3) Entités contrôlées conjointement consolidées selon la méthode de l intégration proportionnelle dans le périmètre

prudentiel.