Document de référence et rapport fi nancier annuel 2016 - BNP PARIBAS254

5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3

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Gestion du capital et adéquation des fonds propres

➤ TABLEAU N° 6 : PASSAGE DU BILAN COMPTABLE CONSOLIDÉ AU BILAN PRUDENTIEL

En millions d euros

31 décembre 2016

Périmètre comptable

Retraitements des sociétés d assurance

Autres retraitements liés aux méthodes de

consolidation(*) Périmètre

prudentiel

Référence au tableau de

fonds propres (Annexe 3)

ACTIF

Caisse, banques centrales 160 400 (1) 246 160 645 -

Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres de transaction 123 679 - - 123 679 -

Prêts et opérations de pensions 152 242 5 345 - 157 587 -

Portefeuille évalué en valeur de marché sur option 87 644 (86 231) - 1 413 -

Instruments fi nanciers dérivés 328 162 (264) (14) 327 884 -

Instruments fi nanciers dérivés de couverture 18 133 (50) - 18 083 -

Actifs fi nanciers disponibles à la vente 267 559 (113 969) 4 096 157 686 -

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 922 2 590 - 3 512 1

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 1 923 - - 1 923 2

Prêts et créances sur les établissements de crédit 47 411 (1 159) (3 350) 42 902 -

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 441 - (40) 401 1

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % - - - - 2

Prêts et créances sur la clientèle 712 233 1 313 4 855 718 401 -

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 137 387 (37) 487 1

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 26 - - 26 2

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 4 664 - - 4 664 -

Actifs fi nanciers détenus jusqu à l échéance 6 100 (5 546) - 554 -

Actifs d impôts courants et différés 7 966 4 42 8 012 -

Comptes de régularisation et actifs divers 115 967 (5 919) 323 110 371 -

Participations dans les entreprises mises en équivalence 6 910 4 150 (563) 10 497 -

dont participations dans les entités du secteur fi nancier 3 317 - (563) 2 753 1

dont écarts d acquisition 387 222 - 609 3

Immeubles de placement 1 911 (1 354) - 557 -

Immobilisations corporelles 22 523 (398) 3 22 128 -

Immobilisations incorporelles 3 239 (216) 7 3 030 -

dont immobilisations incorporelles hors droits hypothécaires 3 192 (216) 7 2 982 3

Écarts d acquisition 10 216 (222) - 9 994 3

TOTAL ACTIF 2 076 959 (204 517) 5 645 1 878 087 -