Document de référence et rapport fi nancier annuel 2017 - BNP PARIBAS 181

4ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2017

4

Notes annexes aux états fi nanciers

Tableau de variation des instruments financiers de Niveau 3

Pour les instruments fi nanciers de Niveau 3, les mouvements suivants sont intervenus entre le 1er janvier 2016 et le 31 décembre 2017 :

En millions d euros

Actifs fi nanciers Passifs fi nanciers

Instruments fi nanciers

en valeur de marché

par résultat détenus à

des fi ns de transaction

Instruments fi nanciers

en valeur de marché par résultat sur

option

Actifs fi nanciers

disponibles à la vente Total

Instruments fi nanciers

en valeur de marché

par résultat détenus à

des fi ns de transaction

Instruments fi nanciers

en valeur de marché par résultat sur

option Total

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2015 11 071 3 743 9 320 24 134 (11 607) (11 281) (22 888)

Achats 2 061 1 308 1 133 4 502 -

Émissions - (2 266) (5 720) (7 986)

Ventes (1 429) (1 210) (2 098) (4 737) -

Règlements(1) (1 706) (115) (123) (1 944) (1 486) 3 889 2 403

Transferts vers le N iveau 3 427 7 654 1 088 (430) (1 393) (1 823)

Transferts hors du N iveau 3 (4 283) (218) (653) (5 154) 903 1 401 2 304 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat au titre des opérations échues ou rompues au cours de l exercice (148) 376 (278) (50) 3 071 6 3 077 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat pour les instruments en vie en fi n de période 2 612 43 (15) 2 640 148 (41) 107 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres

Éléments relatifs aux variations de parités monétaires (163) (163) (238) (67) (305) Variations d actifs et passifs comptabilisées en capitaux propres 340 340 -

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2016 8 442 3 934 8 280 20 656 (11 905) (13 206) (25 111)

Achats 1 179 1 483 1 599 4 261 -

Émissions - (8 313) (8 313)

Ventes (928) (874) (2 167) (3 969) -

Règlements(1) (2 955) (39) (977) (3 971) (2 173) 6 900 4 727

Transferts vers le N iveau 3 442 252 205 899 (409) (209) (618)

Transferts hors du N iveau 3 (2 123) (25) (221) (2 369) 2 827 1 102 3 929 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat au titre des opérations échues ou rompues au cours de l exercice 24 140 (262) (98) 55 56 111 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat pour les instruments en vie en fi n de période (57) 33 (5) (29) 1 149 (169) 980 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres

Éléments relatifs aux variations de parités monétaires (136) (8) (145) (289) 387 377 764 Variations d actifs et passifs comptabilisées en capitaux propres 256 256 -

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2017 3 888 4 896 6 563 15 347 (10 069) (13 462) (23 531)

(1) Comprend, pour les actifs, les remboursements de principal, les règlements des intérêts et les fl ux de paiements et d encaissements sur dérivés lorsque leur valorisation est positive et, pour les passifs, les remboursements d emprunts, les intérêts versés sur emprunts et les fl ux de paiements et d encaissements sur dérivés lorsque leur valorisation est négative.