Document de référence et rapport fi nancier annuel 2017 - BNP PARIBAS246

5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3

5

Synthèse des risques annuels

5.1 Synthèse des risques annuels

CHIFFRES CLÉS

RATIOS DE FONDS PROPRES

➤ TABLEAU N° 1 : RATIOS DE FONDS PROPRES

➤ Ratios phasés

En millions d euros

Phasé

31 décembre 2017 31 décembre 2016

FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 (CET1) 76 135 74 075

FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 (TIER 1) 84 417 82 152

TOTAL DES FONDS PROPRES 94 658 92 454

ACTIFS PONDÉRÉS 640 644 638 207

RATIOS

Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) 11,9 % 11,6 %

Fonds propres de catégorie 1 (Tier 1) 13,2 % 12,9 %

Total fonds propres 14,8 % 14,5 %

➤ Ratios pleins(*)

En millions d euros

Plein(*)

31 décembre 2017 31 décembre 2016

FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 (CET1) 75 741 73 562

FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 (TIER 1) 83 766 80 944

TOTAL DES FONDS PROPRES 94 039 90 868

ACTIFS PONDÉRÉS 642 070 640 673

RATIOS

Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) 11,8 % 11,5 %

Fonds propres de catégorie 1 (Tier 1) 13,0 % 12,6 %

Total fonds propres 14,6 % 14,2 %

(*) Conformément aux règles d admissibilité des dettes grandfathered des fonds propres additionnels de catégorie 1 et des fonds propres de catégorie 2 applicables en 2019.

Le Groupe a un bilan très solide avec un ratio CET1 plein de 11,8 % au 31 décembre 2017, en hausse de 30 points de base par rapport au 31 décembre 2016, du fait principalement de la mise en réserve du résultat net de l année après dividende (+ 60 pb), et de l augmentation des actifs pondérés (- 30 pb hors effet change et de périmètre). L effet de change est au global limité sur le ratio de même que l effet des principales acquisitions et cessions.

Ce ratio se situe au-dessus des exigences phasées et pleines. L exigence de fonds propres de base de catégorie 1 phasée (hors coussin de fonds propres contracyclique) que le Groupe doit respecter est de 8 % en 2017 et de 9,125 % en 2018. À partir de 2019, l exigence pleine anticipée de fonds propres de base de catégorie 1 est de 9,75 % (hors coussin de fonds

propres contracyclique). Elle était de 10,25 % avant la baisse du coussin G-SIBs de 2 % à 1,5 % intervenue en 2017.

Conformément au Règlement (UE) 2016/2067, la nouvelle norme comptable IFRS 9 relative au classement et à l évaluation des actifs fi nanciers entre en vigueur le 1er janvier 2018 en remplacement de la norme IAS 39 (voir note annexe aux États fi nanciers 1.a.2). L impact estimé de la première application de la norme IFRS 9 est limité pour le Groupe avec une diminution d environ 10 points de base du ratio CET1 plein du Groupe.

Dans le cadre de son plan de développement 2017-2020, le Groupe a pour objectif un ratio CET1 de 12 % et un ratio de fonds propres total de 15 % en 2020, à référentiel réglementaire constant.