Document de référence et rapport fi nancier annuel 2017 - BNP PARIBAS266

5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3

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Gestion du capital et adéquation des fonds propres

Le tableau suivant présente les différences entre périmètre de consolidation comptable et prudentiel pour chaque poste du bilan.

➤ TABLEAU N° 6 : PASSAGE DU BILAN COMPTABLE CONSOLIDÉ AU BILAN PRUDENTIEL (EU LI1-A)

En millions d euros

31 décembre 2017

Périmètre comptable

Retraitements des sociétés d assurance

Autres retraitements liés aux méthodes de

consolidation(*) Périmètre

prudentiel

Référence au tableau de

fonds propres (Annexe 3)

ACTIF

Caisse, banques centrales 178 446 - 129 178 575 -

Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres de transaction 119 452 1 - 119 453 -

Prêts et opérations de pensions 143 558 4 569 - 148 127 -

Portefeuille évalué en valeur de marché sur option 96 932 (96 239) - 693 -

Instruments fi nanciers dérivés 230 230 (330) (9) 229 891 -

Instruments fi nanciers dérivés de couverture 13 756 (40) 3 13 719 -

Actifs fi nanciers disponibles à la vente 231 975 (111 675) 3 297 123 597 -

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 823 2 490 - 3 313 1

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 1 639 - - 1 639 2

Prêts et créances sur les établissements de crédit 45 670 (1 135) (3 518) 41 017 -

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 401 - (40) 361 1

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % - - - - 2

Prêts et créances sur la clientèle 727 675 855 7 111 735 641 -

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 132 387 (32) 487 1

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 26 - - 26 2

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 3 064 - - 3 064 -

Actifs fi nanciers détenus jusqu à l échéance 4 792 (4 231) - 561 -

Actifs d impôts courants et différés 6 568 (40) 72 6 600 -

Comptes de régularisation et actifs divers 107 211 (5 758) 302 101 755 -

Participations dans les entreprises mises en équivalence 6 812 4 516 (650) 10 678 -

dont participations dans les entités du secteur fi nancier 3 256 - (658) 2 598 1

dont écarts d acquisition - 264 - 264 3

Immeubles de placement 7 065 (6 213) - 852 -

Immobilisations corporelles 24 148 (394) 6 23 760 -

Immobilisations incorporelles 3 327 (276) 10 3 061 -

dont immobilisations incorporelles hors droits hypothécaires 3 288 (276) 10 3 022 3

Écarts d acquisition 9 571 (279) 15 9 307 3

TOTAL ACTIF 1 960 252 (216 669) 6 768 1 750 351 -