Document de référence et rapport fi nancier annuel 2017 - BNP PARIBAS274

5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3

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Gestion du capital et adéquation des fonds propres

Le tableau suivant présente les principales différences entre les montants d exposition comptable au bilan (présentés dans le tableau précédent) et les montants d exposition utilisés à des fi ns réglementaires selon les différents types de risque, à l exception du risque de marché. En effet pour ce dernier, la principale mesure réglementaire utilisée par le Groupe est la Value at Risk (VaR) qui refl ète la sensibilité du portefeuille de négociation de la Banque aux différents paramètres de marché (voir section 5.7 paragraphe Exposition au risque de marché). Le montant de VaR n est donc pas directement issu de la valeur nette comptable des actifs et passifs soumis au risque de marché.

➤ TABLEAU N° 8 : RÉCONCILIATION ENTRE LES VALEURS NETTES COMPTABLES DU PÉRIMÈTRE PRUDENTIEL ET LES MONTANTS D EXPOSITION PRIS EN COMPTE À DES FINS RÉGLEMENTAIRES (EU LI2)

En millions d euros

31 décembre 2017

Soumis au cadre du risque

de crédit

Soumis au cadre du risque de contrepartie

Soumis au cadre de la

titrisation

Soumis au cadre du risque

de marché

VALEUR NETTE COMPTABLE DES ÉLÉMENTS D ACTIF 1 101 441 490 056 21 268 515 503

Valeur nette comptable des éléments de passif (465 601)

Montant des expositions hors-bilan nettes de dépréciations 383 598 4 636

Montant des dépréciations spécifi ques et collectives pour risque de crédit 25 601 25

Montants inférieurs au seuil de déduction des fonds propres prudentiels (pondérés à 250 %)(*) (6 388)

Écarts de valorisation liés à l utilisation d un modèle interne(**) 132 357

Autres ajustements 3 345

EXPOSITION PRISE EN COMPTE À DES FINS RÉGLEMENTAIRES 1 507 597 156 812 25 929

(*) Inclut les impôts différés résultant de différences temporelles et les participations signifi catives dans les entités du secteur fi nancier , pondérés à 250 %. (**) La principale mesure réglementaire utilisée par le Groupe dans le cadre du risque de contrepartie est l EEPE (Effective Expected Positive Exposure).

Les caractéristiques du modèle d évaluation sont décrites dans la section 5.6 au paragraphe Mesure du risque de contrepartie.

En millions d euros

31 décembre 2016

Soumis au cadre du risque

de crédit

Soumis au cadre du risque de contrepartie

Soumis au cadre de la

titrisation

Soumis au cadre du

risque de marché

VALEUR NETTE COMPTABLE DES ÉLÉMENTS D ACTIF 1 097 717 615 919 22 920 625 876

Valeur nette comptable des éléments de passif (589 996)

Montant des expositions hors-bilan nettes de dépréciations 378 568 3 099

Montant des dépréciations spécifi ques et collectives pour risque de crédit 28 442 120

Montants inférieurs au seuil de déduction des fonds propres prudentiels (pondérés à 250 %)(*) (7 421)

Écarts de valorisation liés à l utilisation d un modèle interne(**) 178 641

Autres ajustements 6 896

EXPOSITION PRISE EN COMPTE À DES FINS RÉGLEMENTAIRES 1 504 202 204 564 26 139

(*) Inclut les impôts différés résultant de différences temporelles et les participations signifi catives dans les entités du secteur fi nancier , pondérés à 250 %. (**) La principale mesure réglementaire utilisée par le Groupe dans le cadre du risque de contrepartie est l EEPE (Effective Expected Positive Exposure). Les

caractéristiques du modèle d évaluation sont décrites dans la section 5.6 au paragraphe Mesure du risque de contrepartie.