Document de référence et rapport fi nancier annuel 2017 - BNP PARIBAS300

5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3

5

Risque de crédit

ÉVOLUTION DES EXPOSITIONS DE CRÉDIT La progression des expositions hors effet change au risque de crédit (hors Autres a ctifs r isqués et Actions) d un montant total de 60 milliards d euros en 2017 s explique essentiellement par l activité courante de la Banque. Les effets de change infl uencent fortement la variation d exposition (- 56 milliards d euros) notamment avec la dépréciation du dollar US (- 41 milliards d euros), de la livre turque (- 4 milliards d euros) et du yen japonais (- 3 milliards d euros). En dehors de ces effets de change, les principales variations par classe d exposition sont les suivantes :

■ la hausse des expositions sur les entreprises de 38 milliards d euros est portée conjointement par les marchés domestiques français (BDDF + 7 milliards d euros) et belges (BDDB + 7 milliards d euros) et dans une moindre mesure italiens (BNL + 2 milliards d euros), ainsi que CIB (+ 10 milliards d euros) notamment en Asie et aux États-Unis principalement sur les grandes entreprises ;

■ la progression des expositions sur la clientèle de détail de 21 milliards d euros est liée d une part à la croissance organique et au développement de partenariats de Personal Finance ainsi que par son acquisition des activités de fi nancement de General Motors Europe, et d autre part à la hausse de l activité de crédits immobiliers résidentiels en France, en Belgique, et aux États-Unis.

APPROCHES RETENUES POUR LE CALCUL DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES BNP Paribas a opté pour les méthodes les plus avancées de l accord Bâle 3. En conformité avec la Directive européenne et sa transposition en droit français, le Groupe a été autorisé en 2007 par le superviseur à utiliser ses méthodes de notations internes pour calculer ses exigences de fonds propres à compter du 1er janvier 2008. Préalablement à son acquisition, le groupe Fortis bénéfi ciait d un accord de la part de son superviseur, la Banque Nationale de Belgique, pour utiliser également l approche avancée pour l évaluation de son besoin en capital réglementaire. Les politiques et dispositifs de notation des sous-groupes BNP Paribas Fortis et BGL BNP Paribas d une part et BNP Paribas d autre part convergent dans le cadre d une méthodologie uniforme retenue par le Groupe (excepté sur la clientèle de détail). Les travaux entrepris dans cette direction ont notamment montré la compatibilité des concepts développés dans chacun des deux ensembles, et permis d harmoniser les notations des principales contreparties.

Sur le risque de crédit , la part des expositions en approche IRBA est de 71 % au 31 décembre 2017, stable comparé au 31 décembre 2016. Ce périmètre signifi catif inclut notamment le pôle Corporate and Institutional Banking (CIB), la Banque De Détail en France (BDDF), BNL SpA, une partie de l activité de BNP Paribas Personal Finance (portefeuille de crédit à la consommation) ainsi que les entités BNP Paribas Fortis et BGL BNP Paribas. Le périmètre IRBA laisse toutefois en dehors du champ certaines entités comme celles du sous-groupe BancWest ou les fi liales des pays émergents.

Sur le périmètre des participations en actions, le Groupe a principalement opté pour la méthode de pondération simple.

➤ GRAPHIQUE N° 6 : EXPOSITION AU RISQUE DE CRÉDIT PAR TYPE D APPROCHE [Audité]

au 31 décembre 201 7

28 % Approche standard

1 % Méthode de pondération simple

71 % Approche IRBA

Montant total : 1 508 Mds

au 31 décembre 2016

27 % Approche standard

1 % Méthode de pondération simple

72 % Approche IRBA

Montant total : 1 504 Mds